家族でもらい損ねないお金まとめ｜年末調整・出産育休・親の年金と介護

僕の家は1歳と0歳の2児で、妻は正社員で育休中、両親は62歳（父は退職して無職、母はパート）です。国税庁・厚生労働省・日本年金機構の資料を読んで書いた8本の記事は、どれもこの家のどこかに当てはまる話でした。ここでは8本を1枚の地図にして、誰が・どこに・いつまでに出すかだけを並べます。戻る額は家ごとに違うので、「全部で◯万円」のような合計は出しません。

自分の分：年末調整（会社の締切まで）

今年（令和8年分）は、書く数字そのものが変わっています。国税庁は、基礎控除の引上げ・給与所得控除の最低保障額の引上げ・扶養親族等の所得要件の改正・年齢23歳未満の扶養親族がいる場合の生命保険料控除の特例の4つを「昨年と比べて変わった点」に挙げています。保険料控除申告書は「その年最後に給与等の支払を受ける日の前日まで」に出すものですが、実際には会社の締切のほうが先に来ます。子が生まれる前後でなければ、いま締切がいちばん近いのは、この章の年末調整です。

年末調整の書類は、去年と何が違う？

• 基礎控除は、本人の合計所得金額が489万円以下なら104万円に上がる
• 妻や子を扶養に入れられる収入の上限は、給与だけなら136万円以下に（改正前は123万円以下）。社会保険の扶養（原則130万円未満）とは別の基準
• 妻の収入は「見積額」で書く。確定した額とずれていたら、翌年1月末日までは会社でやり直せる

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子どもがいると、生命保険料控除はいくらになる？

• 年齢23歳未満の扶養親族がいる人は、新契約の一般生命保険料控除が最高6万円に。令和8年分と令和9年分の2年の特例
• 保険料控除申告書の「年齢23歳未満の扶養親族の有無」で**「有」**を選び、☆欄に子を書く（子が何人いても書くのは1人）
• 夫婦の間に23歳未満の子がいれば、夫婦の両方が使える。旧契約だけの人は特例の表の対象外

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パートの妻が130万円を超えそうなら？

• 2026年4月から、社会保険の扶養の130万円は、労働条件通知書の時給・時間・日数から見込んだ年収で判定する
• 契約に無い残業代は、その年収に入らない。ただし「シフト制による」など時間がはっきりしない契約は、今までどおり給与明細などで判定
• 一時的に130万円以上になっても、パート先（事業主）の証明を添えれば、原則として連続2回まで扶養のままでいられる

深掘り130万の壁の新ルールとは？残業で超えても妻が扶養のままでいられる条件2026.10.14

出典：国税庁「年末調整がよくわかるページ（令和８年分）」／国税庁「令和8年分 年末調整のしかた」／国税庁「令和8年分各種控除について（給与所得者用）」／国税庁 タックスアンサー No.1140「生命保険料控除」／国税庁「給与所得者の保険料控除の申告」／厚生労働省 通知（令和7年10月1日）／厚生労働省 Q&A／厚生労働省「『年収の壁』への対応」／日本年金機構「国民年金の『第1号被保険者』、『第3号被保険者』とは何ですか。」

妻と子の分：出産と育休（生まれた日から数える）

出産と育休のお金は、出す先がばらばらです。健康保険に出すもの、会社を通してハローワークに出すもの、市区町村に出すもの、会社が書類を出さないと始まらない保険料の免除。期限も「生まれた翌日から15日以内」から「2年以内」まで幅があります。抜けやすいのは金額ではなく、**期限と「誰が出すか」**です。

出産でもらえるお金は、どこに・いつまでに出す？

• いちばん早いのは児童手当。出生の日の翌日から15日以内に、住んでいる市区町村へ。遅れた月の分は原則もらえない
• 出産育児一時金は子ども1人につき原則50万円。協会けんぽなら病院の窓口の直接支払制度で受け取れて、期限は出産日の翌日から2年以内
• 自営業・フリーランスの親は、2026年10月から国民年金の育児免除が始まった（届出で、子が1歳になるまでの保険料が免除）

深掘り出産でもらえるお金一覧【2026年】申請先と期限を家族で確認2026.10.14

夫も育休を取ると、何が上乗せされる？

• 父は子の出生後8週間以内、母は産後休業のあと8週間以内に、それぞれ育休の給付が出る休業を通算14日以上取ると対象
• 最大28日間、給付率13%が上乗せされ、育児休業給付（67%）と合わせて給付率80%（厚生労働省の言い方で「手取り10割相当」）
• 配偶者が専業主婦（夫）・フリーランス・産後休業中など、決められた7つの場合は、本人だけの育休でも受け取れる

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育休中の社会保険料は、どの月が免除になる？

• 免除は月単位。月末に育休がかかっている月が免除（始めた月から、終わった日の翌日がある月の前月まで）
• 同じ月の中で始まって終わる育休は、その月に14日以上なら免除（2022年10月1日以降に始めた育休）
• 申出書を出すのは会社。家族がやるのは「育児休業等取得者申出書を出しましたか」と聞くこと

深掘り育休中の社会保険料が免除される条件は？月末と14日のルールを例で確認2026.10.14

出典：こども家庭庁「児童手当制度のご案内」／厚生労働省「出産育児一時金等について」／協会けんぽ「子どもが生まれたとき（出産育児一時金）」／厚生労働省「共働き・共育て応援！育児休業を取得される方へ」／厚生労働省「雇用保険事務手続きの手引き【第3編】」／日本年金機構「育児休業等を取得・延長したときの手続き」／日本年金機構「国民年金保険料の育児免除制度」

親の分：年金と介護（65歳になる前から）

年金の受け取り方を決めるのは親本人です。子にできるのは、横で書類と期限を一緒に確かめること。年金は65歳になる前から、介護は始まったその月から、期限が動き始めます。

年金を遅らせて受け取ると、何％増える？

• 繰り下げは**1か月ごとに0.7%**増え、66歳から75歳まで選べる（75歳まで待つと最大84%）。増えた額は一生続く
• 基礎年金と厚生年金は別々に繰り下げられる。待っている間は加給年金を受け取れず、加給年金は増えない
• 反対の繰り上げは、減った額が一生続き、請求したあとは取り消せない

深掘り年金の繰り下げは何％増える？親が65歳になる前に知っておきたい手続きと注意点2026.10.14

親の介護費が高くなったら、戻るお金はある？

• 高額介護サービス費は、ひと月の自己負担の合計が上限額を超えたら、超えた分が戻る制度。上限額は所得で決まる
• 戻るには市区町村への申請が必要。申請しないまま2年が過ぎると時効で消える
• 施設の食費・居住費は対象外。所得と預貯金が一定以下なら、別の制度（補足給付）で負担が下がる

深掘り高額介護サービス費とは？親の介護費が上限を超えたら戻るお金と、申請の期限2026.10.14

出典：日本年金機構「年金の繰下げ受給」／日本年金機構「年金の繰上げ受給」／日本年金機構「年金請求書が届いた方へ」／日本年金機構「『ねんきん定期便』をお届けしています」／厚生労働省「介護サービス情報公表システム」サービスにかかる利用料／e-Gov法令検索「介護保険法」第200条

今日やる順番

期限の近いものから、どの紙のどの欄を見るか・誰に何を聞くかだけを並べました。当てはまらない行は飛ばしてください。

1. 年末調整の書類が配られたら、「基礎控除申告書 兼 配偶者控除等申告書」の見積額の欄から書く。 自分と妻の今年の合計所得の見積もりで、基礎控除と配偶者控除が決まります（年末調整2026の変更点）
2. 保険料控除申告書の「年齢23歳未満の扶養親族の有無」で「有」を選び、☆欄に子を1人書く。 保険会社の控除証明書を1部つけて、会社の締切までに出します（生命保険料控除の6万円）
3. 妻がパートなら、パート先から労働条件通知書をもらい、時給・時間・日数と手当の金額が書いてあるかを見る。 扶養の確認の書類は、夫の会社を通して夫の健康保険に出します（130万の壁の新ルール）
4. 子が生まれたら、出生の日の翌日から15日以内に、住んでいる市区町村へ児童手当の認定請求書を出す。 夫婦のどちらが窓口に行くかを先に決めておきます（出産でもらえるお金一覧）
5. 育休を取る（取っている）なら、会社の人事に3つ聞く。 「育児休業等取得者申出書を出したか」「育児休業給付金の初回の申請をいつ出すか」「出生後休業支援給付金も一緒に申請するか」（育休中の社会保険料の免除・出生後休業支援給付金）
6. 親とねんきん定期便を一緒に見る。 見込額・生年月日・加給年金がつきそうかを確かめ、65歳になる3カ月前に届く年金請求書は、繰り下げるつもりなら捨てずにとっておきます。介護が始まっていたら、親が住む市区町村の介護保険の窓口に、上限を超えた月がないかを聞きます（年金の繰り下げ・高額介護サービス費）

出し忘れた・期限を過ぎたら

過ぎたあとの扱いは、制度ごとに違います。「もう遅いかも」と思ったら、まず出す先に聞くのが答えです。期限の長いものは、まだ間に合うことがあります。

• 年末調整: 妻の収入の見積もりがずれた・保険料控除を出し忘れたときは、源泉徴収票を渡す翌年1月末日までなら、会社が年末調整をやり直せる。会社で間に合わなければ確定申告で、還付申告は翌年1月1日から5年間出せる
• 130万円を一時的に超えた: パート先の事業主の証明を添えれば、原則として連続2回まで扶養のまま
• 児童手当: 遅れた月の分は原則もらえない。気づいた日に市区町村へ出して、そこから先の月を取りこぼさない
• 出産育児一時金: 協会けんぽでは、出産した日の翌日から2年で時効。差額の申請書を出し忘れていないかも確かめる
• 育休の保険料の免除: 申出書の期限（育休中か、終わってから1カ月以内）を過ぎても、理由書と休んでいた事実が分かる書類をつけて出す道がある。さかのぼって免除されるかは、会社から年金事務所に確かめてもらう
• 年金の繰り下げ: 待っている途中で受け取りたくなったら、65歳からの本来の年金をさかのぼって受け取る選び方もある。繰り上げだけは、請求したら取り消せない
• 高額介護サービス費: 申請しないまま2年が過ぎる前なら、まだ間に合う可能性がある。何から始めればいいか分からなければ、市町村が置いている地域包括支援センターへ

出典：国税庁「令和8年分 年末調整のしかた」／国税庁「令和5年分 年末調整のしかた」年末調整後の再調整／国税庁 タックスアンサー No.2030「還付申告」／厚生労働省「『年収の壁』への対応」／こども家庭庁「児童手当制度のご案内」／協会けんぽ「子どもが生まれたとき（出産育児一時金）」／日本年金機構「育児休業等を取得・延長したときの手続き」／日本年金機構「年金の繰下げ受給」／e-Gov法令検索「介護保険法」／厚生労働省「地域包括支援センターについて」／日本年金機構「ねんきんダイヤル」／日本年金機構「予約相談について」

よくある質問

全部でいくら戻るか、先に知りたい

この記事では合計の額を出しません。控除で戻る税金は、課税される所得金額で決まるその人の所得税の税率で変わり、育児休業給付金のような給付はそれぞれの賃金をもとに計算するので、家ごとに違うからです。深掘りの記事に、公式の計算式と、自分の数字を入れる場所を書いています。

育休中の妻の給付金で、夫の配偶者控除はどうなる？

国税庁のQ&Aでは、雇用保険の育児休業給付金は課税されず、配偶者控除の判定に使う合計所得金額にも含まれないとされています。育休中の妻の給付金が増えても、それだけで配偶者控除の判定の所得が増えるわけではありません。

会社がやってくれるものと、自分で出すものの違いは？

誰が・どこに出すか	どの手続きか
会社が出す（家族は「出したか」を聞く）	育休中の保険料の免除の申出書、育児休業給付金・出生後休業支援給付金の申請（ハローワークへ）
自分が書いて会社に出す	年末調整の申告書と控除証明書、扶養の確認の書類（夫の会社を通して健康保険へ）
市区町村に出す	児童手当の認定請求書、高額介護サービス費の申請（親の分）、国民年金の育児免除の届出（自営業・フリーランスの親）
病院の窓口・健康保険	出産育児一時金（協会けんぽなら直接支払制度で病院の窓口）
年金事務所・街角の年金相談センター	年金の繰り下げの申出（66歳以後）

年末調整の「扶養」と、130万円の「扶養」は同じ？

別の基準です。年末調整で書く税の扶養は、給与だけなら136万円以下が目安で、配偶者特別控除は207万円以下まで続きます。130万円は、妻が夫の健康保険に入り、国民年金の第3号被保険者になる社会保険の扶養の基準です。130万円未満でも、妻が自分の勤め先で社会保険に入る条件を満たすと、この扶養からは外れます。

出典：国税庁 タックスアンサー No.2260「所得税の税率」／国税庁 タックスアンサー No.1191「配偶者控除」Q&A／国税庁「令和8年分 年末調整のしかた」／厚生労働省「雇用保険事務手続きの手引き【第3編】」／日本年金機構「66歳以後に年金の請求（繰下げ請求または65歳にさかのぼって請求）をするとき」／日本年金機構「国民年金の『第1号被保険者』、『第3号被保険者』とは何ですか。」

まとめ：期限の近いものから、出す先に聞く

• 自分の分は年末調整。今年は4つが変わり、23歳未満の子がいる家は保険料控除の「有」の欄、パートの妻がいる家は労働条件通知書を見る
• 妻と子の分は、生まれた日から数える期限。いちばん早いのは児童手当の15日以内。保険料の免除の申出書と育休の給付は、会社が出したかを聞く
• 親の分は、65歳になる前にねんきん定期便と生年月日を見る。介護は上限を超えた月を市区町村に申請し、2年で時効
• 迷ったら「今日やる順番」の6つを上から。過ぎたかもと思ったら、出す先に聞く

次の1つは、保険会社から控除証明書が届いたときの使い方です。年末調整に添えて出す前に、その証明書で家の保険を1枚の表にしておくと、見直しの材料になります。

次の一歩保険料控除の証明書が届いたら、保険の棚卸し。見直しで損しない順番と、無料相談窓口の使い方2026.10.16

この記事は2026年10月17日時点の国税庁・厚生労働省・こども家庭庁・日本年金機構・協会けんぽ・e-Gov法令検索の公式情報をもとにしています。書類の様式や手続きは、会社・健康保険・市区町村によって違うことがあるので、出す前にそれぞれの案内も確認してください。